Meerjarenperspectief

Het theaterspektakel sluit aan bij speerpunt 4 van het cultuurbeleid in de gemeente: erfgoed en evenementen ter versterking van de lokale identiteit. De geschiedenis van het Zwartewaterklooster is een belangrijk thema in de geschiedschrijving van de gemeente. Door te kiezen voor het historische
thema Ridders van het Zwarte Water krijgt de theatervoorstelling een geheel eigen, specifieke en plaatselijke invulling van de herdenking van het 800-jarig jubileum. De eenmalige bijdrage van € 25.000 dekken we uit de algemene reserve.

Bijdrage alg. reserve voor theaterspektakel Ridders van het Zwartewater

Het OVA percentage wordt gebruikt als basis voor de indexatie van tarieven bij de inkoop Wmo-ondersteuning en jeugdhulp.
Deze percentages zijn bedoeld om de stijging van arbeidskosten en inflatie te compenseren in de tarieven die gemeenten hanteren bij zorginkoop.
Het voorlopige OVA percentage voor 2026 is bepaald op 4,03%. Bij de Kadernota 2026 is gerekend met een indexatie van 3,1%. Dit betekent een bijstelling van 0,93%. Daarnaast vindt nog een bijstelling plaats o.b.v. het definitieve percentage over 2025. Deze bedraagt 5,09% en is 1,15% hoger dan het gehanteerde percentage van 3,94%.

Het OVA percentage wordt gebruikt als basis voor de indexatie van tarieven bij de inkoop van jeugdhulp en WMO-ondersteuning.
Deze percentages zijn bedoeld om de stijging van arbeidskosten en inflatie te compenseren in de tarieven die gemeenten hanteren bij zorginkoop.
Het voorlopige OVA percentage voor 2026 is bepaald op 4,03%. Bij de Kadernota 2026 is gerekend met een indexatie van 3,1%. Dit betekent een bijstelling van 0,93%. Daarnaast vindt nog een bijstelling plaats o.b.v. het definitieve percentage over 2025. Deze bedraagt 5,09% en is 1,15% hoger dan het gehanteerde percentage van 3,94%.

Inzet stelpost tbv OVA indexatie 2026

Uit de meest recente begroting van regiogemeente Zwolle voor maatschappelijke en vrouwenopvang (veilig thuis) blijkt een verhoging van onze gemeentelijke bijdrage. Dit is het gevolg van een indexering van 3,22% ten opzichte van 2025.

In 2025 heeft er een uitgebreide analyse plaatsgevonden van de processen rondom de berekeningen van de bouwleges. Dit heeft geleid tot gewijzigde aantallen voor de te verwachten aanvragen en de benodigde capaciteit. Dit leidt tot een meeropbrengst van de leges bouwvergunningen. Het jaar 2026 gebruiken we om te toetsen of de nieuwe aannames overeenkomen met de werkelijkheid zodat we in de toekomst nog betere inschattingen kunnen maken.

De overeenkomst met BDO accountants is, na afronding van de jaarrekeningcontrole 2024, met ingang van 1 juli 2025 beëindigd. Via een Europese openbare aanbesteding hebben wij Flynth Audit BV geselecteerd voor de uitvoering van de accountantsdiensten met ingang van 1 juli 2025.
De prijs van Flynth advies voor de werkzaamheden is € 109.750. daarnaast ramen we een bedrag van € 15.000 voor advies naar behoefte. Een totaal budget van € 125.000. We stellen de begroting hierop bij.

Voor de jaarschijven 2027 t/m 2029 is in de vorige begrotingen nog geen rekening gehouden met de jaarlijkse stijging van kapitaallasten van de beheerkredieten.
Ieder jaar is bijv. voor het GRP, tractieplan, wegen, kunstwerken, verlichting en spelen opnieuw een krediet beschikbaar.
Dit betekent dat in iedere nieuwe jaarschijf in de begroting een verhoging van de kapitaallasten moet worden geraamd.
Echter, deze verhogingen in de laatste jaarschijf hebben niet plaatsgevonden in de laatste 2 begrotingen en verwerken we nu alsnog.

Meicirculaire 2025: gevolgen voor MJB 2026-2029